清水川能源公司公司精準(zhǔn)把握內(nèi)部審計(jì)職能定位，聚焦主責(zé)主業(yè)，扎實(shí)開展審計(jì)工作，堅(jiān)持問題導(dǎo)向，從審計(jì)計(jì)劃制定、審計(jì)過程實(shí)施、審計(jì)結(jié)果運(yùn)用全過程下實(shí)功、出實(shí)招、求實(shí)效，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)行為，提高審計(jì)質(zhì)量，防范審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，以高質(zhì)量監(jiān)督護(hù)航企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

聚焦審計(jì)項(xiàng)目，在計(jì)劃制定上下實(shí)功。結(jié)合實(shí)際情況，公司圍繞生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)，聚焦項(xiàng)目建設(shè)、合同管理、招投標(biāo)管理等重點(diǎn)領(lǐng)域，嚴(yán)格按照集團(tuán)公司審計(jì)管控要求，系統(tǒng)制定《年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃》，合理安排審計(jì)資源，有序推進(jìn)審計(jì)項(xiàng)目落地實(shí)施。積極探索全過程審計(jì)監(jiān)督新模式，將監(jiān)督的“觸角”前伸、將管理的“關(guān)口”前移，分階段扎實(shí)推進(jìn)三期項(xiàng)目全過程跟蹤審計(jì)，“邊開展業(yè)務(wù)邊審計(jì)監(jiān)督、邊整改規(guī)范邊學(xué)習(xí)提升”，充分利用內(nèi)部審計(jì)對(duì)公司更為熟悉的優(yōu)勢(shì)，及時(shí)揭示風(fēng)險(xiǎn)、堵塞漏洞，提出合理化建議并督促整改。

聚焦突出問題，在審計(jì)過程中出實(shí)招。在審計(jì)項(xiàng)目開展過程中，公司堅(jiān)持以內(nèi)控管理工作為主線，以制度為依據(jù)，詳細(xì)了解相關(guān)部門的工作特點(diǎn)、業(yè)務(wù)重點(diǎn)、管理難點(diǎn)等，科學(xué)編制審計(jì)實(shí)施方案，注重審計(jì)效果的同時(shí)嚴(yán)把審計(jì)質(zhì)量關(guān)，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)審計(jì)“質(zhì)”“效”并重。同時(shí)借助外部審計(jì)更專業(yè)、更獨(dú)立的優(yōu)勢(shì)，綜合運(yùn)用內(nèi)部控制評(píng)價(jià)、專項(xiàng)審計(jì)、投資項(xiàng)目后評(píng)價(jià)等監(jiān)督方式，進(jìn)一步擴(kuò)大審計(jì)覆蓋面，強(qiáng)化審計(jì)深度，有效提高審計(jì)效率，切實(shí)解決管理中存在的問題與風(fēng)險(xiǎn)。

聚焦問題整改，在結(jié)果運(yùn)用上求實(shí)效。公司審計(jì)工作將有效解決問題和精準(zhǔn)發(fā)現(xiàn)問題擺在同等高度、一體推進(jìn)，持續(xù)狠抓審計(jì)問題整改，實(shí)行問題整改清單式管理，執(zhí)行問題整改督辦、銷號(hào)機(jī)制，堅(jiān)持“當(dāng)下改”與“長(zhǎng)久立”相結(jié)合，每季度跟蹤核查問題整改情況，切實(shí)提高審計(jì)整改質(zhì)效。深化審計(jì)制度體系建設(shè)，制定《內(nèi)部審計(jì)質(zhì)量控制管理辦法》《審計(jì)整改管理辦法》《經(jīng)營(yíng)管理合規(guī)考核辦法》等，進(jìn)一步規(guī)范審計(jì)工作程序，逐級(jí)落實(shí)審計(jì)問題主體責(zé)任，切實(shí)將審計(jì)成果轉(zhuǎn)換為規(guī)范管理、提升效率的實(shí)際成效。